MANUALI

Come registrare fatture di acquisto extracee (Paesi Black List)

1. PREDISPOSIZIONE ARCHIVI

1.1  Tabella Nazioni (V 1-4-A-1): assicurarsi che sulla tabella nazioni sia compilato il campo  “Codice Paese" con il codice assegnato dalla Tabella Ministeriale  e valorizzare a  SI il campo Black list.

1.2  Gs. Fornitori: (C 1-1-3) : si consiglia di caricare un nuovo codice fornitore denominato “BOLLA DOGANALE PAESI BLACK LIST” con indicatore Dogana = SI.

I fornitori esteri appartenenti a paesi Black List devono essere associati ad un codice nazione definito come al punto 1.1.

1.3 Codici Iva (C 1-1-4) : si consiglia l'utilizzo di codici iva appositi per evidenziare le operazioni vs. Paesi lack list.

Verificare che l' ”indice aggiornamento” sia impostato correttamente come da tabella seguente:

1.4  Piano dei Conti (C 1-1-1): per definire se l'operazione è una cessione di merce o una prestazione di servizio (Paesi Black List), è necessario impostare il campo “Transaz.” già presente sul Piano dei Conti.

1.5 Causali di Contabilità (C 1-1-6): creare una causale denominata FATT.BOLLA DOGANALE con lo stesso funzionamento della Fattura d'Acquisto come segue:

La tabella dei conti suggeriti che compare nella seconda videata delle causali, impostarla come segue:

1.6 Causali di Contabilità (C 1-1-6): creare una causale denominata FATT.FORNIT.EXTRA CEE (causale non Iva) come  segue:

La tabella dei conti suggeriti che compare nella seconda videata delle causali, impostarla come segue:

Dal momento che la causale contabile FATT.FORNIT.EXTRA CEE  è una causale libera (non movimenta i registri iva),  è importante in fase di registrazione in prima nota chiudere l' Iva c/anticipo, quindi inserire l'Iva c/anticipi in Dare come specificato nel punto 2.2 .                      

2. REGISTRAZIONE DELLA FATTURA DI ACQUISTO

Utilizzare la causale contabile come specificato nei punti precedenti.

Esempio di una registrazione contabile extra cee, fattura di 1000 euro + 20% di Iva.

2.1 REGISTRAZIONE BOLLA DOGANALE

Causale: BOLLA DOGANALE (come specificato nel punto 1.5)

In fase di registrazione della Bolla Doganale, dopo aver impostato il codice Fittizio Bolla Doganale, il programma richiederà di inserire il Fornitore di Riferimento come nella videata seguente:

Inserito il codice del Fornitore Estero nel campo F.rif. i relativi dati anagrafici serviranno per un'eventuale creazione del File Telematico Black List .

2 .2 REGISTRAZIONE FATTURA FORNITORE ESTERO

Causale: FATT.FORNIT.EXTRA CEE (come specificato nel punto 1.6)

2.3 REGISTRAZIONE FATTURA SPEDIZIONIERE (che di norma si occupa dello sdoganamento e del pagamento dell'Iva).

Causale: FATTURA FORNITORE

A questo punto il fornitore bolla doganale e l'iva c/anticipi devono risultare chiusi (saldo a zero).